新闻中心 | 民声通道 | 天圆财经 | 天圆论坛    
 

实物资产清查工作总结

来源:2019-10-18 19:03:48

实物资产清查工作有没有完成上级任务,取得什么成果和在执行工作中存在什么问题与不足,来写一份工作总结吧。下面是小编搜集整理的实物资产清查工作总结,欢迎阅读。更多资讯请继续关注2016工作总结栏目!

实物资产清查工作总结

为加强实物资产管理,提高资产使用效率,确保各项实物资产的安全与完整,实现资产管理的科学化、规范化,根据厂《关于开展实物资产清查工作的通知》精神,我站在全站范围内认真组织开展了实物资产清查工作。现总结如下:

一、抓宣传发动,使清查工作群众化。

我站的资产种类多而分散,清查工作量大、任务艰巨,没有领导支持和全体职工的积极配合,光靠财会人员的努力,是难以做好的。因此,在站领导的高度重视下,积极宣传发动、统一思想,使“爱站如爱家”的思想深入人心,提高全体职工对资产清查重要性、必要性和迫切性的认识,变被动为主动,积极投入到清查工作中去,使清查工作变成全体职工的自觉要求和行动,为今后实物资产管理更加科学、正规有序打下良好的群众基础。

二、抓组织领导,使清查工作科学化。

资产清查涉及到我站的所有下属单位和职工,是一项面广量大、细致复杂的工作,必须精心组织、精心安排,才能使这项工作有条不紊,达到预期的效果。

1、成立实物资产清查领导小组。至收到文件之日起,成立了资产清查领导小组,由朱书记任组长,组员由各三级单位行政领导、站财务组及材料组负责人等组成,各单位也成立了相应的资产清查领导小组,对本单位的清查工作负责。由于各项资产种类多、分布较分散,根据“全面彻底”、“谁使用、谁负责”的原则,和自下而上、逐级汇总、统一上报的方法,我们将清查工作细分到班组,由各班组指定一名具有较强责任心、工作热情的实物清查员,全站共15名,具体负责清查摸底及登记工作。

2、明确职责,熟悉业务。组织清查员认真学习厂发《关于开展实物资产清查工作的通知》,明确清查范围,做到如实填报、不遗不漏。并由财务人员进行培训,辅导他们有关实物资产的概念、分类和估价方法,为进行清查工作扫除技术障碍。

3、积极实施,合理安排步骤。首先,各班组按照要求自己清查公共财产,统一使用“实物资产清查登记表”进行登记。对在办公场所由个人保管的实物资产,做到保管人、使用人亲自签名以明确保管使用责任。卫生所在进行清查时,采用给资产编号的方法,为每一项实物资产进行编号,如“卫生所004号”,并制作成标签帖在所登记物品的显著位置,这项工作虽然工作量较大,但对理顺清查工作、明确保管责任,有重要的借鉴意义。其次,清查领导小组核查。清理领导小组收齐登记表后,组织对各班组填报的登记表,逐一进行审核,并现场核查,发现问题及时提出整改意见。如发现错登漏登,问清情况后当场纠正补登,确保资产清查结果的真实完整、准确无误,真正使清查工作做到“见物做点、以物对账、以账查物、是账就清、不重不漏、不掩不盖、不留死角。”

三、健全帐册,使管理工作正规化。

为全面反映实物资产的增减变动情况,便于监督各项实物资产的保管、使用,就必须用价值的形式把实物资产登记到帐薄中去。借此次清查工作之机,我站进一步完善了实物资产总帐、实物资产明细帐和保管使用登记册,建立实物资产“户口本”管理制度,为每项实物资产建立实物资产管理卡片,卡片上不仅记录实物资产名称、编号、类别、规格型号等信息,还记录保管人变更、维修保养、出借归还等重大资产事项,以便于对各种资产进行监督,防止浪费,使资产管理做到“专人保管、专人负责”。

四、抓岗位责任,使管理工作制度化。

实物资产的管理原则是:统一领导、归口管理、分级负责。根据这一项原则,我站健全了资产管理制度,把资产管理作为一项长期工作,使之制度化、规范化,长期坚持下去。重点抓岗位责任,使管理责任到人。实物资产管理工作由站长负总责,资产帐由总帐会计管理,各种资产设备由保管员管理,在资产与责任人之间建立起一对一的关系,同时加强财务监督,做好帐务处理。做到有账可查,有责可问,违规必究。达到“归口管理、分级负责”的目的。

本次清查工作,共登记实物资产372件,价值2368万元,基本摸清了我站实物资产的“家底”,为实物资产管理工作的科学化、规范化打下了良好的基础。

财经纪律检查实物资产检查工作总结

为进一步深入了解和准确掌握XX及所属单位的物资管理情况,根据《财经纪律检查工作实施方案》的安排,实物资产检查小组于12月6日至17日,对器械库及下属介入医学科、手术室、消毒供应室三个二级库房、药库、药品服务部、营具及材料库、被服库、办公用品库、营养一室等10个单位的物资管理情况进行了检查。各业务部门对财经纪律检查工作给予了高度重视和积极配合,各物资管理单位进行了充分自查,文秘114网撰写了自查报告和填制了统计表格。现将检查情况总结如下:

一、基本情况

(一)检查实施情况

实物资产检查的重点为物资采购计划及预算管理情况、物资采购招投标和合同签订情况、物资库存情况、物资出入库管理情况、物资管理制度及执行情况等。此次财经纪律检查政策性强、时间紧迫、标准要求高,检查前,我们认真学习了XX财经纪律检查工作方案和相关财经法律法规,做了充分的资料准备和作业准备;检查中,我们严格遵守工作纪律,认真按照实施方案开展工作,确保了此次检查的有效进行。

我们利用10个工作日的时间,对器械库、药库、营具及材料库、被服库、营养一室等10个单位的物资管理情况进行了检查,主要开展了以下工作:一是为科学筹划工作,增强专项检查的针对性,我们组成了实物资产检查小组,制定了详细、周密的工作方案和统计表格,并召开了准备工作会进行工作部署和分工。二是为考核物资采购预算的执行情况,我们查阅了财务科的经费预算和各业务部门的分项预算,分析了采购预算的执行情况。三是为考查物资采购的实施情况,检查了物资采购招投标文书、谈判记录和合同文本,填制了相关统计表格。四是为检查物资库存管理情况,我们抽查盘点了10个库房的53个品种的物资,审查账实是否相符。五是为考查物资管理制度体系建设情况,我们检查了各物资管理单位的制度制定及执行情况。六是为考查物资入库管理情况,我们从财务科查阅了物资采购的原始发票和数据,与物资管理单位的实际执行情况进行了对比分析。七是为考查物资出库管理情况,我们从各物资管理部门查阅了物资发放的原始凭证与数据,深入到病房、制剂室、发热门诊等物资消耗使用部门进行了核对查实。八是找相关工作人员了解了物资管理情况。

(二)物资采购预算及执行情况

XX年,医疗设备、耗材采购预算共计XX万元,1—10月份实际开支XX万元,执行率XX%,超支XX万元。

药品采购预算共计XX万元(此预算为公费病人用药的预算,自费病人用药预算不设上限),1—10月份实际开支XX万元,执行率XX,超支XX万元。

新增营具费预算共计XX万元,1—10月份实际开支XX万元,执行率XX%,超支XX万元。

卫生被服预算共计XX万元,1—10月份实际开支XX万元,执行率XX%。

公杂医杂、办公用品预算共计XX万元,1—10月份实际开支XX万元,执行率XX%。

(三)医疗设备、耗材、药品采购情况

XX年1—10月份,医疗设备采购物资XX次,签订合同XX份,采购金额共计XX万元。

医用耗材通过自行采购物资次,总后集中采购和自购金额共计万元。器械库下属手术室、消毒供应室、介入医学科三个二级库房出库医疗器械、耗材共计万元。

药品通过总后集中采购和自购共计万元。

(四)营具、材料采购情况

20xx年1—10月份,营具招投标采购物资次,签订合同7份,采购金额共计万元。

营房材料招投标采购物资次,签订合同份,招投标采购和零星采购共计万元。

(五)被服、办公用品、营养室采购情况

20xx年1—10月份,卫生被服招投标采购物资份,签订合同份,采购金额共计万元。

公杂医杂、办公用品采购共计万元,现有供应商家。

营养一室采购蔬菜、肉类、粮油等共计万元,现有供应商家。

(六)物资抽查盘点情况

在个物资库房抽查了个品种的物资,个品种账实相符,占%,个品种账实不符,占%。

二、好的方面

(一)规章制度设置全面,物资管理体系健全。各业务部门和物资管理部门重视制度基础建设,注重建立健全物资管理制度,明确职责分工,将责、权、利相结合,分配到具体的岗位和个人。XX于20xx年通过了ISO9000质量管理体系认证,药材科、器械科、军需科、营房科等都编制了各自的工作手册,在物资管理的全流程和各个环节设置了较为齐全的规章制度。器械库制订有采购办工作规范、器械库管理制度、医疗设备退役制度等,形成了器械采购办负责采购、器械库和二级库房负责库管的管理体系。院务部成立了专职的采购办公室,集中办理军务、军需、营房物资的采购,各业务部门的库房负责物资的保管与发放,形成采购与库管合理分工、相互监督的模式,发挥了集中采购的优势和效能。

(二)充分利用现有条件,物资存放规范有序。通过检查发现,尽管受现有条件的限制,各个库房空间有限、面积较小,各单位都能充分发挥积极性和创造性,不等不靠,通过应用密集柜、货架等储存设备,做到最大限度地利用空间。同时根据物资属性的不同,划分若干分库进行管理,营房科设置有营具库、五金材料库、水暖钢材库三个分库分别储藏。器械库下属介入医学科、手术室、消毒供应室三个二级库房,分别储存对应管辖范围的医疗器械、耗材,减轻了器械库的库存规模和压力。各个库房能够做到合理布局、分类存放、科学编码,便于盘库和发放工作。

(三)各级物资管理人员事业心、责任心比较强。各业务部门助理员能够做到熟悉规章制度、掌握工作流程和方法,及时指导和监督库房管理人员的工作,积极协调和解决物资管理中遇到的问题和困难。检查中发现,各个库房的物资管理人员都具备较强的事业心和责任心,都表现出干好本职工作的愿望和信心。一是管理人员积极主动适应物资管理的升级换代,学习计算机和网络知识,掌握物资联网管理的方式和方法。二是由于物资联网管理还存在一定的缺陷,库房管理人员在完成网络账务科理的同时,通过手工账簿、凭证记录补充数据,弥补了网络管理功能上的不足。三是库房管理人员高度重视、积极配合检查工作,介绍好的管理经验和方法,反映工作中的问题和困难,提出许多改善和提高XX物资管理水平的建议和设想。

(四)检查中发现的典型单位物资管理规范有序,账目清楚。在检查中,我们发现消毒供应室严格依据财务核算和物资管理的标准和要求,建立了物资全流程和各环节的核算体系,岗位分工明确,职责清晰,相互监督。从入库到出库、从记账到库管、从盘库到报损能够做到程序规范、手续完备、账目清晰、单据齐全,做到了账账相符、账表相符、账实相符。各种统计表格和数据能够满足物资核算和检查的需要,从不同角度反映了供应室物资管理的动态和静态状况,达到了XX物资管理的标准和要求,全年物资发放误差率控制在%以内。

三、存在的问题

(一)物资采购预算缺乏约束力,与执行情况形成“两张皮”。检查中发现,部分采购项目严重超预算,个别项目存在无预算采购的问题,主要表现为:一是采购预算编制不科学,财务部门对XX物资的采购项目和经费安排缺乏必要的调研和论证,预算安排与实际工作相脱节,预算项目设置不合理,经费安排不准确,导致采购预算的针对性和指导性不强。二是采购预算执行不严格,部分单位在办理采购事项时没能严格执行预算,而是以本部门和单位的购置计划为依据,采购项目与预算项目不相符。各项目实际开支对比预算金额普遍偏高,个别项目严重偏离预算。三是缺乏对预算执行的监督管理,财务部门在结算报销时,通常按照各业务部门的总体预算进行管理,对明细采购项目和预算指标缺乏管控,致使业务部门可以随意调节明细项目的计划金额,造成采购预算“刚性不足,弹性有余”,削弱了预算的约束力。

(二)部分物资采购没有进行公开招投标和签订合同。检查中发现,XX部分物资的采购没有进行公开招投标,采用的是竞争性谈判和自行采购的方式,部分采购项目没有和供应商签订合同。20xx年1—10月份,器械科采购办公室采购医疗设备次,采购金额共计万元,这些采购均采用竞争性谈判的方式确定供应商,没有进行公开招投标。器械库自行采购的医用耗材共计万元,由器械科采购办、器械库和科室人员通过竞争性谈判的方式确定供应商,没有进行公开招投标和签订合同。营养一室从家供应商科采购蔬菜、肉类、粮油等共计万元,这家供应商均由业务部门和院务部采购办公室协商确定,没有进行招投标和签订合同。20xx年1—10月,办公用品库采购公杂医杂、办公用品共计万元,办公用品库20xx年通过招投标确定了1家供应商,20xx年沿用20xx年已有的4家供应商,这些供应商的确定均由业务部门和院务部采购办公室协商确定,没有进行招投标和签订合同。

(三)对二级库房的监督管理缺乏措施和力度。20xx年1—10月,器械库下属手术室、消毒供应室、介入医学科三个二级库房出库医用耗材共计万元。检查中发现,有的二级库房无专人负责记账和库房管理,有的是一个人既管记账又管库房,不符合财务核算和物资管理的规定,缺乏监督制约。有的二级库房请领的医用耗材与实际使用情况不符,导致库存物资的数量和金额越来越大。这样,容易导致管理环节和措施上的漏洞,无法保证医用耗材的安全和完整。

(四)物资出入库手续较为繁琐,导致账实不符的情况较多。检查中发现一个较为突出的问题是物资入库和出库的手续较为繁琐。器械库临时性或应急采购的医用耗材,由于供应商开具发票滞后的原因,不能办理入库手续,同时也无法办理出库手续。二级库房通常以器械库的出库单作为入库手续,这样增加了以后补单据和相互核对的工作量。营具及材料库由于发票滞后和网络申请单审批周期较长的原因,无法及时办理入库手续,只能以供应商的送货单作为物资到货的依据,同时也无法办理出库手续,只能以借料单作为物资发出的依据,以后再补办物资入库和出库的手续。这种情况下,有的物资已经发放完毕而发票还未收到,借用材料的现象普遍,导致系统记录与库存情况无法核对,计算机系统失去了对库存的核算监督作用。

(五)库存物资有账实不符的现象。检查中,在个物资库房抽查了个品种的物资,账实不符的有个品种,占%。

(六)计算机系统的功能还不能完全满足实际工作的需要。检查中发现物资管理中计算机系统功能上还存在不足,主要表现为:一是审批手续繁琐,审批周期较长,营具及材料的采购通过后勤综合管理信息平台传递申请单,逐级报基层领导、科领导、部领导审批,需要少则一星期、多则一个月的时间,这种情况下,往往是先采购然后等呈批件。二是由于计算机和网络系统功能的不完善,有的单位重新设立了手工账簿,弱化了计算机账簿的管理,形成手工账和计算机账并存,并且两套账目之间无法核对。三是具体的物资使用消耗单位管理薄弱,各科室的计算机系统缺乏对医用耗材的统计功能,无法统计当天的消耗数量,科室未指派专人负责医用耗材的管理,请领单据保管不够完善。四是网络系统存在数据丢失的现象。

四、几点建议

(一)增强采购预算制定的科学性,加大预算管理力度。一是科学编制采购预算,在细化预算支出结构的基础上,采用零基预算,科学安排预算项目和经费指标。财务部门应当加强调研论证以及与业务部门的沟通联系,做到预算安排与实际工作紧密结合,增强预算的操作性和指导性。二是完善预算监控机制,由业务部门提出分项预算,由财务部门汇总审核,经审计部门审查后报院党委审批。一旦形成年度预算,必须严格执行,如有特殊情况,必须经严格的报批来调整或追加预算。三是加强预算经费的管控力度,财务部门在强化总量控制的基础上,加强分项预算的管理,把好审核报销关,确保开支内容和经费都在预算范围之内,杜绝超预算和无预算采购。

(二)进一步规范招投标采购,强化合同管理。一是规范物资采购方式,根据市场货源情况,可以区分公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价、单一来源采购等方式。制定XX物资采购的规章制度,明确不同采购方式的适用范围与条件,市场货源充足的物资必须进行招投标采购。二是规范采购文书,物资采购都必须经过立项报批、招投标或谈判、报批拟定的供应商、签订合同等阶段,每一阶段都必须形成相应的文件,并指派专人整理归档。三是规范合同管理,每一项采购都应当签订合同,形成双方法律性的权利和义务,确保采购活动的顺利进行。

(三)实行物资统管,加强对二级库房的管理。根据XX实物资产管理规定,物资采购、库管、使用职责应当相分离。当前,手术室、介入医学科分别储存有较大数额的医用器械和高值耗材,发挥着器械库的二级库房的作用,承担着物资保管和使用的双重职能。建议实行物资统管,由器械库派人负责手术室和介入医学科库房的管理,一是可以减轻手术室和介入医学科的工作负担和管理难度,二是实现物资库存的集中管理,库管和使用岗位相分离,更好地形成内部监督与控制。

(四)进一步加强对贵重物品的管理。当前,XX各单位的复印机、投影仪、电脑、数码相机等贵重办公设备逐年增多。为加强对办公物品的管理,避免办公设备流失,合理高效地使用办公设备,建议XX资产管理部门制定相应的管理规定,各单位对办公设备要指派专人管理,定期与XX资产管理部门核对,发生人事变动时及时进行清点移交。

(五)进一步完善资产计价挂账核算。XX每年采购大量的医疗设备、器械、耗材、药品以及后勤物资,根据《解放军总XX实物资产管理暂行办法》和《解放军总XX实物资产计价核算暂行办法》的规定,这些物资都应在财务部门进行计价挂账核算。检查中发现,除部分军需、营房物资外,其余物资均未在财务部门挂账核算。这样,物资管理部门和财务部门就没有做到相互监督与控制,对物资的收、发、存情况也无法进行核对。为了加强XX物资管理,完善相关的控制机制,利于成本核算,建议将物资采购及出入库情况在财务部门计价挂账核算。

(六)进一步改进计算机系统,完善相关功能。一是系统开发人员应当经常与系统使用单位沟通联系,重视物资管理单位提出的意见和建议,结合物资管理工作的流程和方法,进一步改进和优化系统。二是今后开发计算机系统时,应当由物资管理单位和人员提出设想、模块和流程,由开发人员编制程序实现系统功能,做到系统与实际工作的紧密结合。三是建立计算机和网络系统的定期维护制度,及时解决使用过程中出现的如数据丢失等问题,避免问题越积越多。四是针对后勤综合管理信息平台中采购申请审批周期较长的情况,应当进一步简化审批手续,缩短审批时间,提高工作效率,为采购入库和发放出库创造条件。

(七)进一步提高物资管理人员的业务水平。一是建议举办物资管理人员培训班,请院校的专家讲授有关物资管理的先进知识和核算方法,请物资管理的典型单位介绍管理的做法和经验,进一步提高物资助理员和管理人员的工作水平和业务技能。二是提高物资管理人员的计算机知识和网络知识,逐步实现由手工账簿到计算机系统和网络管理的过渡。三是加强协作意识,提高工作效率,采购、库管和使用各环节的单位应当增强服务和协作意识,确保单据和数据顺畅、高效流转。

下页更精彩:1

2

3

4

5

下一页

上一篇:单位资产清查工作总结


下一篇:资产清查工作总结精选范文

实物资产清查工作总结相关推荐

·资产清查工作总结精选范文

·单位资产清查工作总结

·行政事业单位资产清查工作总结

·固定资产清查工作总结

·国有资产清查工作总结

·国有资产清查工作总结范文

·资产清查工作总结2016年

·资产清查工作总结


相关阅读:
牌九 www.hg81081.com
 
中国网安备案号:36011001106201 备案号:赣ICP备13005947号 赣工商网备第201311221008534589号
网上传播视听节目许可证1409354号 国家互联网新闻信息服务许可证编号:3612012001
兴城网版权所有  关于我们 - 广告业务 - 网站声明